학습(공부)하는 블로그 :: '연금저축' 태그의 글 목록
 

 

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03-29 00:00

 
 
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1. 금융상품 세금우대

○ 세금우대종합저축제도(폐지 가능성 높음)

▷ 가입대상 : 소득세법에서 규정한 개인인 거주자(외국인도 국내에 6개월이상 거주하거나 1년이상 거소하면 세금우대 상품에 가입이  가능)

▷ 대상저축 : 적립식 또는 거치식 저축으로 계약기간이 1년 이상

▷ 세금혜택 : 우대세율 9.5%(소득세 9%+ 농특세 0.5%)

1인당 가입한도

- 일반인 : 1천만원

- 노인(남녀구분없이 만 60세 이상), 장애인, 국가유공자, 독립유공자 및 유족/가족, 기초생활수급자, 고엽제후유증환자, 5/18민주화운동 부상자 : 3천만원

○ 세금우대 유의점

▷ 세금우대로 가입이 불가능한 상품 : 양도성예금증서(CD),표지어음,기업어음(CP),외화예금, 뮤추얼 펀드, 외화로 투자하는 해외펀드 등

▷ 본인에게 남아 있는 세금우대 한도 조회 방법

- 은행, 증권사, 상호저축은행 등 모든 금융회사에서 기존에 세금우대를 활용하고 현재 남아있는 한도를 조회할 수 있으므로 거래 금융기관에 의뢰를 하면 손쉽게 알 수 있음

- 인터넷 뱅킹으로도 확인 가능

▷ 한도관리

- 거치식 저축 : 실제 불입한 금액

- 적립식 저축

· 정액(정기)적립식 : 매월 납입액X계약기간

· 자유적립식 : 납입예정일을 사전에 약정한 금액

▷ 금융소득 종합과세 대상에서 제외



2. 금융상품 소득공제

○ 금융상품을 통한 소득공제

▷  소득공제 가능 금융상품

※ 그림의 출처 : http://j.mp/1aE9ess


주택청약저축적금형식으로 매월 일정금액 범위 내에서 불입하여 일정기간이 경과하면 국민주택 및 민간건설 중형국민 주택 청약구너이 부여되는 저축제도

연금저축노후를 위해 일정기간 신탁금/보험료를 적립후 신탁원리금/보험원리금을 연금으로 받는 합동운용 금융상품


○ 신용카드를 통한 소득공제(축소 가능성 높음)

▷ 연간 신용카드 사용액이 자신이 받는 연간급여의 20%초과 금액 중에서 20%금액으로, 최고한도 5백만원까지 소득공제

▷ 공제대상 : 근로소득자만 가능, 자영업자 불가능

공제 사용 기간 : 전년 12월부터 당해연도 11월까지의 사용액

※ 꼭 읽어야할 노트 : 2013년 소득공제 제도 변경에 따른 '현명한 카드사용 방법'

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